其他增值税报告（如果您使用亚马逊增值税计算服务）
此报告包含哪些内容？
如果您使用亚马逊增值税计算服务，其他增值税报告可能包含一些缺失某些信息的亚马逊交易信息，这对确保您的增值税申报准确无误十分必要。信息缺失或不完整的原因有多种，具体说明如下。
您应查看这些亚马逊交易的详细信息，以确保它们正确无误，同时还应使用报告提供所有非亚马逊交易的详细信息，包括销售、退款、退货和款项，以及欧盟跨境库存流转和采购。
我的部分亚马逊销售和退款包含在其他增值税报告的原因是什么？
虽然您正在使用亚马逊增值税计算服务，但有些亚马逊交易无法执行增值税计算。如果是这种情况，则这些交易的增值税信息（包括增值税税率和增值税金额）将由亚马逊增值税计算工具上的增值税服务计算以供您查看。
如果您的亚马逊交易在尝试计算时缺少一些必要信息，则无法计算增值税。可能导致这种情况的原因如下：
- 您本月针对最初在您开始使用亚马逊增值税计算服务之前销售的订单退款。在这种情况下，亚马逊增值税计算服务没有原始销售的详细信息，以便计算要退还的增值税金额。
- 如果您在销售的发货国家/地区缺少增值税登记号，则亚马逊增值税计算服务将无法执行增值税计算。这是因为发货国家/地区需要增值税登记号，以确保您的交易在正确的国家/地区纳税。
如何更改此报告的内容？
您可以通过以下流程进行更改：
- 在申报准备窗口开始时下载其他增值税报告模板。查看您的亚马逊销售和退款交易，并根据需要更新报告中的任何信息。
- 查看您的亚马逊销售和退款交易，并根据需要更新报告中的任何信息。
- 如果需要，请添加您的非亚马逊交易详情。
- 在申报准备窗口结束前，在卖家平台的提供月度数据页面上传报告，然后点击【查看申报】
其他增值税报告中可以包含哪些数据？
请参阅下表了解更多信息：
| 销售渠道 | 交易类型 | 定义 |
|---|---|---|
| 亚马逊 | 销售 | 向亚马逊欧洲商城买家进行的销售，通过亚马逊物流网络 (AFN) 或卖家配送网络 (MFN) 渠道配送。 |
| 亚马逊 | 退款 | 发放给亚马逊欧盟商城买家的退款，通过亚马逊物流网络 (AFN) 或卖家自行配送网络 (MFN) 渠道配送。 |
| 非亚马逊 | 销售 | 买家通过非亚马逊渠道向您购买商品。如果您有任何多渠道配送 (MCF) 交易，还需在此处提供相关信息。 |
| 非亚马逊 | 退款 | 需提供符合以下情况的所有非亚马逊渠道交易：您发放了退款但未收到退货商品，或者商品退货日期较晚。 |
| 非亚马逊 | 退货 | 如果已分别申报非亚马逊渠道买家退至您的库房的商品退款，则请申报这些退货商品。此交易仅用于记录退回给您的商品的实际流转。 |
| 非亚马逊 | 信用 | 如果您在同一申报周期内有向非亚马逊渠道买家的退货商品发放的退款（退款），以及退至您的库房的商品流转（退货）的相关详情，则可以在此一并申报。 |
| - | 购买 | 您在已订阅亚马逊增值税整合服务的国家/地区达成的所有购买交易。例如，这包括从当地供应商购买库存的交易以及由您的业务产生的任何其他当地费用。即使供应商未向您收取增值税（例如，在欧共体内向位于某个已订阅亚亚马逊增值税整合服务的国家/地区的您供货），您可能需要在增值税申报文件中申报这类交易。 |
| 非亚马逊 | 股票走势 | 您将需要申报自己的商品在欧盟亚马逊运营中心之间的跨境流转。请提供您的所有跨境库存流转详情。您无需申报库存在欧盟亚马逊运营中心之间的跨境流转；亚马逊增值税交易报告会自动提供相应数据。 |
| 亚马逊 | AMAZON_B2C_CANCELLED | 如果某个企业在收到销售发票后仅向您提供了增值税登记号，则您需要更正亚马逊 B2C 销售发票。为此，请向相关买家开具贷记单，以取消原来的亚马逊 B2C 发票。您需要在此处提供有关贷记单的详细信息。该贷记单应充分反映原来的发票，示例：价值和增值税金额应相同，但记录显示不相同。 |
| 亚马逊 | AMAZON_B2B_CORRECTED | 如果某个企业在收到销售发票后仅向您提供了增值税登记号，则您需要更正亚马逊 B2C 销售发票。为此，请开具一张贷记单 (Amazon_B2C_Cancelled) 和新的 B2B 发票。您需要在此处提供有关新发票的详细信息。新发票应包含买家增值税登记号以及 B2B 交易的发票上所需要的必要明细。此更正将影响您计算得出的增值税金额（例如，在欧盟跨境供货或在当地 B2B 逆向征收增值税规定适用的情况下）。 |
| 亚马逊 | 进口 |
您的其他增值税报告有时可能预填充某些进口交易。这是因为由于您的库存从欧盟境外流转，这些交易已被亚马逊增值税整合服务识别为潜在的进口交易。 这旨在帮助您在您作为海关登记进口商的情况下识别任何潜在的进口交易，但您无需完成这些交易。 如果您是海关登记进口商，并已与您的税务顾问确认您有权收回进口增值税，那么您应使用相关信息更新这些交易，并将其作为申报文件的一部分进行申报。 如果这些进口交易不相关，或者您未直接向欧盟海关当局支付进口增值税，则应通过点击提供月度数据页面上的“排除错误交易”来排除这些交易。 了解有关如何报告您的进口交易的更多信息，请参阅此处的相关网络研讨会。 |
| 非亚马逊 | 进口 |
如果您从欧盟以外的国家/地区将商品运输到欧盟，那么您可能已经直接向进口国家/地区的海关当局支付进口增值税。 如果您是海关登记进口商，并向您的税务顾问确认您有权收回进口增值税，那么您应在其他增值税报告中将这些交易包含相关信息。 了解有关如何报告您的进口交易的更多信息，请参阅此处的相关网络研讨会。 |
如需详细了解要在其他增值税报告中包含的信息，请参阅【其他增值税报告】模板中的【交易类型帮助】表格。
要了解如何使用亚马逊增值税整合服务计算您的增值税义务，请观看此卖家大学视频。
